La successione legittima: una guida rapida

La successione legittima – indice:

• Cos’è
• Quando si apre
• Chi succede
• I gradi di parentela
• Le quote
• I figli
• Genitori e ascendenti
• Fratelli e sorelle
• Concorso di genitori e fratelli
• Gli altri parenti
• Il coniuge superstite
• Lo Stato
• La rinuncia all’eredità
• Dichiarazione di successione
• Errori comuni da evitare
• Assistenza legale a Padova e in tutta Italia
• Domande frequenti

Alternativa o complementare rispetto alla successione testamentaria, la successione legittima si apre laddove il defunto non abbia integralmente disciplinato gli aspetti successori con riguardo ai propri beni caduti in successione. Questo tipo di successione trova la propria fonte normativa agli articoli 565 e seguenti del codice civile. Capire correttamente chi sono gli eredi legittimi e in quali quote succedono è spesso il primo passo per evitare contestazioni tra parenti ed errori nella successiva dichiarazione di successione.

Cos’è la successione legittima

La successione legittima, da non confondersi con la successione dei legittimari, è quel tipo di successione che si apre o in difetto di un testamento o nel caso in cui il testamento non disciplini integralmente l’intera quota astratta dell’asse ereditario. Mentre infatti la successione dei legittimari attiene alle particolari tutele previste per legge a coniugi, discendenti ed ascendenti anche in presenza di un testamento, la successione legittima può aprirsi solo quando o non vi sia un testamento o il testamento sia stato redatto ma non disciplini l’integralità delle quote ereditarie del de cuius.

Quando si apre la successione legittima e l’eredità si devolve per legge

Ai sensi del secondo comma dell’articolo 457 del codice civile infatti “Non si fa luogo alla successione legittima se non quando manca, in tutto o in parte quella testamentaria”. L’assenza di un testamento non è dunque un requisito inderogabile per l’apertura della successione legittima. La successione legittima, secondo quanto disposto dall’articolo 457 del codice civile, potrà aprirsi anche nella circostanza in cui il de cuius abbia fatto testamento, ma solamente per la parte che nello stesso non trovi disciplina. Si pensi ad esempio al caso in cui il testatore abbia disposto nel proprio testamento soltanto di alcuni legati: fatte salve le predette disposizioni testamentarie, si aprirà la successione legittima. La successione si devolve dunque per legge solo nella misura in cui difettino valide volontà testamentarie in senso diverso.

Chi sono gli eredi nella successione legittima

L’articolo 565 del codice civile stabilisce quali possono essere i beneficiari di una successione legittima. Questi ultimi sono: il coniuge, i discendenti, gli ascendenti, i collaterali (fratelli e cugini), altri parenti di grado meno prossimo ed infine lo Stato. La parentela nell’ordinamento italiano è rilevante solo fino al sesto grado. I rapporti di parentela sono disciplinati agli articoli 74 e seguenti del codice civile.

I gradi di parentela

La disciplina per il calcolo dei gradi di parentela, di fondamentale importanza per tutti gli aspetti legati alla successione legittima, si trova all’articolo 76 del codice civile, che stabilisce:

Le quote di successione legittima

La chiamata all’eredità in forza di successione legittima varia a seconda del grado di parentela con il defunto e del concorso con altri chiamati della stessa categoria ed altri chiamati di diversa categoria. Solitamente i cosiddetti “chiamati in subordine” (esclusi da categorie di successibili più prossime al defunto) all’apertura della successione non acquistano alcun diritto, ma solo un’aspettativa tutelabile nelle modalità di legge. I chiamati in subordine vengono anche identificati come semplici “vocati” e non già “delati”, proprio in considerazione di ciò. Ecco invece le categorie di veri e propri chiamati, delati all’eredità.

I figli anche adottivi e i discendenti diretti

Secondo quanto disposto dagli articoli 566 e 567 del codice civile, al padre ed alla madre succedono i figli, anche adottivi, in parti uguali. Le quote di ciascun figlio sono dunque uguali fra loro. Gli articoli in questione non si applicano nel caso in cui ad un genitore concorrano coniuge e figli.

I genitori: chi sono gli ascendenti legittimi e come succedono

Nel caso in cui il defunto lasci a sé superstiti i genitori (e alcun fratello o coniuge), questi ultimi succederanno in parti uguali. Nel caso in cui lasci a sé superstite alcun genitore né fratello o coniuge ma solo ascendenti (nonni, bisnonni ecc.), succederanno per metà quelli della linea paterna e per metà quelli della linea paterna. L’ascendente di grado più prossimo escluderà tuttavia dalla successione gli ascendenti di grado meno prossimo. Se ad esempio al defunto sopravvivono un nonno materno ed un bisnonno paterno, il primo sarà unico erede legittimo.

I fratelli e le sorelle

Chi muoia senza figli, genitori, coniuge ma solo fratelli, questi succederanno in parti uguali. Il secondo comma dell’articolo 570 del codice civile, stabilisce però che, quando ci siano dei fratelli unilaterali, questi ultimi conseguiranno la metà di quelli bilaterali. Per fratelli e sorelle unilaterali debbono intendersi quelli che abbiano in comune uno solo dei due genitori. Sono tali i figli di un padre ma di due madri differenti o i figli della stessa madre ma di due padri differenti. La conseguenza dell’applicazione di tale norma è la seguente, ed ecco un esempio: laddove il defunto lasci un asse ereditario di 75 ed a sé superstiti soltanto un fratello bilaterale ed una sorella figlia della sola madre (cosiddetta “sorella uterina”), al fratello bilaterale spetterà 50, mentre alla sorella unilaterale-uterina, in questo caso spetterà solo 25 (la metà).

Le quote in caso di concorso fra genitori (o ascendenti) e fratelli

Nel caso in cui i genitori o anche uno solo di essi concorrano con i fratelli, ai genitori spetterà non meno della metà dell’asse ereditario, e la restante metà si suddividerà fra i fratelli. Anche in questo caso vale la regola in base alla quale i fratelli unilaterali conseguiranno la metà di quelli bilaterali o dei genitori. La norma che dispone in tal senso è l’articolo 571 del codice civile.

Le quote di successione legittima di altri parenti

Gli altri parenti, fino al sesto grado, concorreranno in parti uguali a parità di grado. Il parente di grado più prossimo esclude quello di grado meno prossimo. Tale regola vale soltanto ove chi muore non lasci ascendenti, discendenti, fratelli o coniuge. Tale disciplina è sancita all’articolo 572 del codice civile. Tutti i parenti di grado superiore al sesto non sono considerati ai fini della successione: una parentela di grado superiore al sesto non è considerata giuridicamente rilevante.

La successione legittima del coniuge superstite e le quote

Secondo quanto disposto dall’articolo 581 del codice civile, al coniuge spetta la metà di eredità se concorre con un figlio, e ad un terzo se concorre con due o più figli del defunto. Nel caso in cui non concorra con figli del defunto ma solo con ascendenti, fratelli o sorelle di questi o con soggetti di entrambe le categorie, al coniuge spetteranno in ogni caso i due terzi dell’eredità. Nel caso il coniuge non concorra con figli, ascendenti, fratelli, sorelle, a questi spetterà tutta l’eredità (articolo 583 del codice civile). Il coniuge separato concorrerà all’eredità come se non fosse tale, fatto salvo il caso in cui gli sia stata addebitata la separazione.

La successione dello Stato

Secondo quanto stabilito dall’articolo 586 del codice civile, ove non sia presente all’apertura della successione alcuno dei soggetti sopra individuati o tutti questi abbiano rinunciato all’eredità, la successione si aprirà a favore dello Stato. Lo Stato risponde dei debiti ereditari nei limiti dell’attivo ereditario.

L’apertura della successione a favore dello Stato è un’ipotesi del tutto residuale, che ha luogo soltanto laddove non vi siano parenti entro il sesto grado oppure tutti questi rinuncino all’eredità.

Cosa succede se il chiamato rinuncia all’eredità

Se chi è chiamato all’eredità vi rinuncia, secondo quanto disposto dall’articolo 521 del codice civile, viene considerato come mai chiamato. Questo principio è individuato come “della retroattività della rinuncia”. L’articolo 522 del codice civile “dell’accrescimento nella successione legittima”, chiarisce come la quota del rinunciante si accresca a chi avrebbe concorso con il rinunciante. È fatta salva la disciplina della rappresentazione che, come disciplinato all’articolo 467 del codice civile, fa subentrare i discendenti nel grado del loro ascendente, ove questi siano, rispetto al defunto, discendenti oppure fratelli o sorelle.

La dichiarazione di successione

Gli adempimenti fiscali, relativi in particolare alla liquidazione delle imposte, si curano a mezzo della dichiarazione di successione. All’apertura della successione i chiamati hanno a disposizione dodici mesi per presentarla e pagare le relative imposte. La dichiarazione di successione deve essere presentata all’ufficio competente dell’Agenzia delle Entrate, telematicamente.

Errori comuni da evitare nella successione legittima

Nella pratica, la gestione di una successione legittima è terreno fertile per errori che possono generare contestazioni tra eredi o problemi con l’Agenzia delle Entrate. Tra i più frequenti segnaliamo:

• calcolare le quote senza considerare correttamente il concorso tra categorie diverse (ad esempio coniuge e fratelli, oppure genitori e fratelli unilaterali), applicando percentuali errate;
• ignorare il meccanismo della rappresentazione, che fa subentrare i discendenti al posto dell’ascendente premorto o rinunciante, alterando la platea degli eredi;
• presentare la dichiarazione di successione oltre i dodici mesi previsti dalla legge, con conseguenti sanzioni e interessi;
• accettare tacitamente l’eredità (ad esempio disponendo dei beni del defunto) prima di aver valutato l’effettiva convenienza dell’accettazione, con il rischio di rispondere dei debiti ereditari oltre l’attivo;
• non verificare l’esistenza di un testamento parziale, che può convivere con la successione legittima e modificare sensibilmente le quote spettanti a ciascun erede.

Una verifica legale della situazione successoria, prima di accettare l’eredità o presentare la dichiarazione di successione, permette di individuare correttamente gli eredi, calcolare le quote spettanti e scegliere la strategia più adatta, inclusa l’eventuale rinuncia all’eredità.

Assistenza legale a Padova e in tutta Italia

Il nostro studio legale, con sede a Padova, assiste eredi, chiamati all’eredità e famiglie nella gestione delle successioni legittime, dalla ricostruzione dell’albero genealogico rilevante ai fini successori, al calcolo delle quote spettanti a ciascun erede, fino alla predisposizione della dichiarazione di successione e alla gestione di eventuali contestazioni tra coeredi.

Pur avendo sede a Padova, lo studio assiste clienti in tutta Italia, tramite consulenze in videochiamata, gestione telematica dei rapporti con l’Agenzia delle Entrate e, quando necessario, assistenza nei procedimenti giudiziari davanti al tribunale competente, anche in caso di eredità situate in città diverse da quella di residenza degli eredi.

Domande frequenti sulla successione legittima

Quando si applica la successione legittima invece di quella testamentaria?

La successione legittima si applica quando manca un testamento, oppure quando il testamento esiste ma non dispone di tutti i beni del defunto: in questo secondo caso, la successione legittima regola solo la parte di eredità non disciplinata dal testamento.

Quali quote spettano al coniuge superstite?

Al coniuge spetta la metà dell’eredità se concorre con un solo figlio, un terzo se concorre con due o più figli, i due terzi se concorre con ascendenti e/o fratelli del defunto, e l’intera eredità se non vi sono altri eredi legittimi.

Il coniuge separato ha diritto alla successione legittima?

Sì, il coniuge separato senza addebito conserva gli stessi diritti successori del coniuge non separato. Se invece la separazione è stata addebitata al coniuge superstite, questi perde il diritto a succedere come coniuge, pur potendo conservare altri diritti previsti dalla legge.

Fino a che grado di parentela si può ereditare per legge?

La successione legittima riconosce diritti successori ai parenti fino al sesto grado. Oltre questo limite, in assenza di testamento, l’eredità si devolve allo Stato.

Cosa succede se un erede rinuncia all’eredità?

Chi rinuncia viene considerato come se non fosse mai stato chiamato all’eredità: la sua quota si accresce a favore di chi sarebbe concorso con lui, salva l’applicazione delle regole sulla rappresentazione a favore dei suoi discendenti, ove previste.

Avv. Bellato – diritto delle successioni